公司治理專區

董事會成員

董事會成員多元化

本公司「公司治理實務守則」中明定，董事會成員組成應考量多元化，除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外，並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之標準：

• 1.基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。
• 2.專業知識與技能：專業背景、專業技能及產業經歷等。

敬請參閱董事會成員及重要管理階層之接班規劃

除應具備執行職務所必須之知識、技能及素養，為達到公司治理之理想目標，董事會整體應具備之能力包括(1)營運判斷能力；(2)會計及財務分析能力；(3)經營管理能力；(4)危機處理能力；(5)產業知識；(6)國際市場觀；(7)領導能力及(8)決策能力等多元化專業背景。

本公司現任董事會設董事10席(含獨立董事4席)，董事席次中含女性董事成員2席、男性董事成員8席，為落實董事會成員組成之性別平等，本公司目前女性董事成員目標為至少一名。目前董事成員中獨立董事比率為40%，女性董事比率為20%，符合選任當時規定，但任一性別董事席次仍未達三分之一，係因行業性質且人才選任不易，未來多方管道尋求或舉薦人才，以利落實董事成員多元化政策。各董事具備商務、財務及公司業務所需之工作經驗，有助於公司營運決策；獨立董事成員分別為執業會計師、律師及商務專業人士，已兼具成員多元化並落實執行。敬請參閱現任董事簡歷及董事會成員多元化落實情形一覽表。

董事會多元化政策之具體管理目標及達成情形：

董事會績效評估

本公司已於109年5月6日董事會通過「董事會績效評估辦法」及其評估方式，其中外部董事會績效評估，應至少每三年由外部專業獨立機構或外部專家學者團隊執行評估一次。本公司委託社團法人台灣投資人關係協會完成114年度董事會績效評估作業，其評估方式、標準及評估結果等內容，詳董事會外部績效評估彙整報告。

審計委員會

本公司設有審計委員會，由全體獨立董事組成。審計委員會負責協助董事會執行監督職責及行使證券交易法、公司法及其他法令規定之職權，並定期與公司之簽證會計師進行交流並就簽證會計師之選任、獨立性及績效進行審核。同時，公司內部稽核人員會依據年度稽核計畫定期向審計委員會提報稽核彙總報告，審計委員會亦定期對本公司之內部控制制度、內部稽核人員及其工作進行考核。

成員專業資格與經驗

獨立董事與內部稽核主管和會計師之溝通政策

• 1.內部稽核主管每月交付稽核報告予獨立董事，獨立董事視需求要求內部稽核主管補充資料及召集會議。
• 2.內部稽核主管列席審計委員會及董事會，報告內部稽核執行情形。
• 3.獨立董事視需求與內部稽核主管召開單獨會談，每年至少召開一次，就公司內部控制運作情形進行溝通。
• 4.會計師列席審計委員會或與獨立董事召開單獨會談，每年至少召開一次，會計師就本公司財務狀況、整體運作情形及其他相關法令要求之溝通事項，與獨立董事進行充分溝通。
• 5.如遇重大異常事項，獨立董事、內部稽核主管及會計師得隨時召開不定期會議。
　

114年度獨立董事與內部稽核主管和會計師之單獨溝通情形

114年度溝通事項

溝通結果：上述事項皆經討論與溝通後，獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議；另業經審計委員會通過財務報告及提報董事會通過，並如期公告及申報主管機關。

薪資報酬委員會

薪資報酬委員會委員出席情形：

114年12月31日本公司之薪資報酬委員會委員計4人，全體由獨立董事組成。

114年度薪資報酬委員會開會2次，4位獨立董事出席情形如下：

薪資報酬委員會職責：

本委員會成員應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並對董事會負責，且將所提建議提交董事會討論：

• 訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
• 定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並依據績效評估標準所得之評估結果，訂定其個別薪資報酬之內容及數額。

114年度薪資報酬委員會之討論事由與決議結果：

內部稽核組織及運作

內部稽核組織

本公司稽核室為獨立單位，直接隸屬董事會，並依公司規模、業務情況、管理需要及其他有關法令之規定，配置適任及適當人數之專任內部稽核人員，並應設置職務代理人，負責公司內部控制制度執行的有效性及完整性，進行持續性與專案性監督查核；內部稽核主管除定期向審計委員會報告稽核業務外，亦列席董事會，報告內部稽核執行情況。

內部稽核人員之基本資料、學歷、經歷及所受訓練等資料均依金管會規定於每年一月底前以網際網路資訊系統申報該會備查。

內部稽核主管之任免經審計委員會同意，並提董事會決議；內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬由稽核主管審核後呈董事長核准。

內部稽核之運作

稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行，該稽核計畫乃依據已辨識之風險擬訂，另視需要執行專案稽核或覆核，提供管理階層內部控制功能運作狀況，並及時提供管理階層以便了解存在或潛在缺失的管道；定期向審計委員會及董事會報告稽核工作情形；定期追蹤內部稽核所發現之內部缺失及異常事項改善情形。

企業社會責任

落實公司治理

本公司業已依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定公司治理實務守則，並於董事會授權其下設立審計委員會及薪資報酬委員會，分別協助董事會履行其監督職責，此二委員會完全由四位獨立董事所組成。本公司將依循法令規範，提高營運透明度及落實公司治理，進一步保障投資人及其他利害關係人之權益。

追求品質與安全

金穎生技秉持「品質優良、技術領先、清潔衛生、產品安全、顧客滿意」的理念下，對每一項產品做最嚴格的品質把關，建立以客戶為導向的管理系統及經營理念，秉持誠信、專業、創新、服務，開創全人健康生活，提供值得信賴的健康承諾，達到企業永續經營之目標。

友善環境-永續經營

本公司積極的配合主管機關推動各項環保政策，逐步汰換更新老舊設備以有效的降低汙染排放，並向同仁宣導節能減碳觀念、廢棄物減量及資源回收分類等措施，共同為邁向低碳型經濟社會積極而努力。

以人為本-健康職場

本公司秉持著以人為本，著重員工關係，視員工為家人，關心和關愛員工，為員工提供安全、健康的工作環境，規劃多元化的訓練課程，並鼓勵員工自我學習，讓員工得以安心就業，穩定成長。

社會參與

在臺南創立已逾25年，為善盡企業社會責任，本公司114年共投入514,010元於社會公益捐贈中，其中包含社福機構（如財團法人華山社會福利慈善事業基金會、社團法人高雄市惠急慈善會、弘道老人福利基金會、財團法人高雄市私立小天使家園、財團法人博幼社會福利基金會、財團法人熱愛生命文教基金會、財團法人創世社會福利基金會等）、特殊教育機構（如財團法人天主教臺南市私立蘆葦啟智中心、財團法人台灣省私立心德慈化教養院、財團法人台灣省私立鴻佳啟能庇護中心等）以及各地國民小學之獎助學金，其中台南地區小學占77%，持續不斷的幫助關懷弱勢族群，獎助貧困家庭學童，期望能拋磚引玉，一起發揮愛心幫助需要協助的人，共同落實修善積福理念，創造自利利他的共贏局面，使得我們生活的社會更加美好祥和。
秉持「用專業守護健康，用行動傳遞關懷」的初心，公司長期支持華山基金會之公益，除不定期捐贈外，更於2025中秋前夕，透過【華山基金會】舉辦的「2025 中秋銀髮關懷活動」，投入人力擔任志工並捐贈300盒營養品，將專業營養力化為實際行動，將健康與關懷送到長輩身邊。
此外，公司亦與南科扶輪社攜手舉辦【前進南科．探索科學】研習營活動。善用自身於微生物發酵領域的專業知識與資源，邀請位於大內鄉的二溪國小全校全校七十位學生走進南部科學園區，透過環境教育與微生物研習營，拓展科學視野並縮短城鄉教育資源差距。

勞資關係

員工福利措施

本公司依據勞動基準法訂定合理薪資報酬政策，月薪依員工過往經歷、具備專業技能及應徵職位價值核給，工作獎金依員工工作績效給予之，年終獎金則依公司經營績效及員工個人績效發給，並建置完善之員工績效考核辦法執行考核，另依本公司章程第二十五條規定，本公司當年度如有獲利，應提撥3%至6%為員工酬勞，前項員工酬勞總數額應提撥不低於百分之六十分配予基層員工，將經營績效或成果適當反映於員工薪酬。每年發給春節、端午節與中秋節禮品(金)、員工旅遊、勞健保及團體保險，其他亦有結婚賀禮、生育賀禮、喪葬奠儀、住院慰問、公傷病假、急難救助、退休禮品、年終尾牙摸彩、發放保健食品等。

本公司重視職場多元化與平等，114年度女性職員比率為37.5%，課長級以上之女性職員比率為54.6%。

員工安全與工作環境

本公司制定了區域安全分工計畫，基於實際經驗傳承在員工之間傳播職業安全方面的道德原則和最佳實務，期望提供所有同仁更安全的工作環境。另本公司會將發生意外事故之新聞，將其節錄並製作成公告，發布於廠區佈告欄中，向員工宣導。在內部訓練則安排有職場不法侵害預防宣導、噪音危害的認識與預防、清潔暨化學品安全教育訓練、衛生管理講習暨清潔消毒及化學用品管理(含配製CIP)、化學品與塑膠袋管制教育訓練、勞工安全衛生教育訓練等課程。114年職業安全與環境安全相關課程上課時數共1,098小時，上課人數共計609人次。本年度無發生重大工安事件。

本公司114年度並無發生火災，並依消防法規每年度實施消防檢修申報在案。公司依法設立防火管理人並提報消防防護計劃書，每年度依計劃實施勞工防火、防災教育訓練、逃生演練兩次，落實消防安全管理

本公司重視員工的安全健康，定期執行員工健康檢查，114年我們投入162,750元於員工的健康檢查上，114年度健康檢查總人數為249人，其中供膳健檢216人，噪音聽力健檢36人，並依據114年度員工健檢報告，分析異常項目並追蹤管理，由職醫護進行健康會談計142人次，透過會談衛教及持續追蹤，以管理促進員工健康。同時，由於產業特性，部分作業區有噪音之高風險作業環境場所，可能造成人員聽力受損，為確保員工工作安全與健康，相關因應與預防措施包含環境噪音源改善、佩戴耳塞耳罩、實施噪音作業區人員特殊健康檢查、訂定聽力防護計畫，以及定期宣導聽力防護。另外，部份輪班人員若達長期夜間工作標準，即依勞動部規定辦理長期夜間工作勞工健檢，以進行員工之健康管理，健檢費用皆由雇主負擔。

本公司配合法規及對公司員工健康照護的重視，於109年起約聘專業醫護人員提供臨廠醫護服務及健康諮詢，執行勞工健康保護與職業傷病預防等工作，114年執行醫護人員臨廠諮詢服務共計78人次，共計156小時。臨場服務項目內容廣泛，透過職業醫護幫助員工維持身心健康、幫助企業預防職災，共創健康職場。

退休制度與其實施情形

本公司依據中華民國「勞動基準法」之規定訂有確定福利之退休辦法，適用於民國94年７月１日實施中華民國「勞工退休金條例」前所有正式員工之服務年資，以及於實施中華民國「勞工退休金條例」後選擇繼續適用勞動基準法員工之後續服務年資。員工符合退休條件者，退休金之支付係根據服務年資及退休前6個月之平均薪資計算，15年以內(含)的服務年資每滿一年給予２個基數，超過15年之服務年資每滿一年給予１個基數，惟累積最高以45個基數為限。本公司按月就薪資總額２％提撥退休基金，以勞工退休準備金監督委員會之名義專戶儲存於台灣銀行。另本公司於每年年度終了前，估算前項勞工退休準備金專戶餘額，若該餘額不足給付次一年度內預估符合退休條件之勞工依前述計算之退休金數額，本公司將於次年度3月底前一次提撥其差額。截至114年底止，本公司已於台灣銀行專戶儲存新台幣67仟元。

自民國94年7月1日起，本公司依據中華民國「勞工退休金條例」，訂有確定提撥之退休辦法，適用於本國籍之員工。本公司就員工選擇適用中華民國「勞工退休金條例」所訂之勞工退休金部分，每月按薪資之6%提撥勞工退休金至勞工局員工個人退休金專戶，員工退休金之支付依員工個人之退休金專戶及累積收益之金額採月退休金或一次退休金方式領取，以保障員工退休後生活。本公司及子公司114年度認列之退休金成本共計新台幣7,217仟元。

本公司依勞工退休金條例適用規定如下：

• 本公司員工有下列情形之一者，得自請退休：

1.工作十五年以上且年滿五十五歲者。

2.工作二十五年以上者。

3.工作十年以上年滿六十歲者。

• 員工有下列情形之一者，本公司得予強制退休：

1.年滿六十五歲者。

2.身心障礙不堪勝任工作者。第一款所規定之年齡，對於擔任具有危險、堅強體力等特殊性質之工作者，本公司得報經中央主管機關予以調整，但不得少於五十五歲。

進修與訓練

本公司相當重視員工的進修與職能訓練，鼓勵員工多多參與各項內外部教育訓練課程，並補助相關教育訓練費，針對急救人員回訓、堆高機操作人員複訓、職場霸凌防治宣導會、從職場不法侵害到友善職場、職場安全衛生宣導-勞基法重點解析、保安檢查員初訓、鍋爐暨第一種壓力容器操作人員安全衛生在職教育訓練、防火管理人初訓及複訓、職業安全衛生在職訓練、毒性及關注化學物質專業應變人員訓練班、工作場所性騷擾防治共識營、保安監督人初訓等，依政府規定一律委託政府核准之外訓機構實施專業訓練並取得合格證書，期能提升整體員工素質以增強公司競爭力。

勞資間協議情形與各項員工權益維護措施情形

本公司重視員工意見，員工之意見循管道上達溝通協調並廣納員工建議，另依實際需求即時召集各種工作會議以溝通各單位工作、人力、時程等配置問題，使員工能適時了解公司政策並凝聚向心力；並由勞資雙方就勞工福利事項、輪班人員工作工時等事項，於勞資會議中討論協商，並達成共識後實施，使勞資雙方關係和諧，故本公司成立以來，至今並無重大爭訟及須協議之處。

違反誠信經營行為檢舉管道

本公司依「誠信經營作業程序及行為指南」及相關內部制度推動誠信經營，於交易前均執行交易對象之誠信審查，以避免與具不誠信紀錄者往來；並建立完善之會計制度與內部控制制度，由稽核單位依風險評估擬訂年度稽核計畫，定期查核制度執行情形並報告審計委員會及董事會，以確保相關防範機制有效運作。誠信經營之推動及宣導由總經理室統籌辦理，每年向董事會報告執行情形，並透過新人訓練及不定期活動強化員工遵循意識；民國114年新人訓練課程已完成誠信經營教育，參訓人次共計55人次。另本公司支持公開透明之誠信道德文化，鼓勵內外部人員透過既定檢舉管道反映任何違法或違反公司政策之行為，並允許匿名檢舉。

公司訂定之「誠信經營作業程序及行為指南」及「員工申訴處理辦法」已明確規範檢舉制度，以確保檢舉案件得以妥適處理並維護檢舉人權益，詳列檢舉方式、獎勵規定及受理專責單位如下：

檢舉管道:

• 1.內部意見箱
• 2.內部員工與外部人員檢舉與申訴電話專線

檢舉專線：06-5109001#170

申訴專線：06-5109001#171

• 3.經由郵件或網站反應意見

檢舉專線：yuting_chiu@geneferm.com

申訴專線：geneferm@geneferm.com

獎勵制度:

• 1.外部人員：公司依舉報事件決定致謝之禮品。
• 2.內部員工：依公司人事相關規章予以獎勵。

受理專責單位：

• 1.經由內部意見箱反應意見：

檢舉信箱意見由稽核室統一彙整承辦。

申訴信箱意見由人資單位統一彙整承辦。

• 2.經由郵件或網站反應意見：由公司指定受理人員統一彙整承辦。

所有檢舉與申訴意見，均應統一彙報總經理核示，並經總經理核准後方可結案。
本年度未接獲檢舉與申訴案件之情事。

落實禁止內線交易之具體情形

• 本公司每年至少一次對現任董事、經理人及受僱人辦理「防範內線交易管理辦法」、「內部重大資訊處理作業程序」及相關法令之教育宣導。對新任董事及經理人則於上任後適時提供法令宣導。
• 本公司於每月更新內部股權異動及每次董事會前皆提醒董事及經理人不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票。
• 本公司於114年11月14日以E-mail方式通知所有董事，115年度董事會開會日期，以及各季財務報告公告前之封閉期間提醒，避免董事誤觸該規範。

協力廠商管理政策

本公司訂有《協力廠商管理作業程序》，為求有效管理協力廠商，俾利獲得符合安全衛生、優良、穩定品質及高效率等要求，並對協力廠商實施定期稽核及評鑑。本公司以合作為基礎，將永續的要求貫徹於供應鏈日常管理之中，並建立密切之工作關係。邀請協力廠商共同遵循下列原則：

• 整合集團資源，以策略性合作取得最具競爭力之供應鏈價值
• 帶動供應商提升經濟面、社會面與環境面的績效，增進供應商永續發展
• 持續輔導供應商件多元化供應，與在地化供應能力
• 關注供應商的能源使用、水資源管理以因應極端氣候變遷對供應鏈的衝擊
• 加強廢棄物資源再利用，致力於降低環境污染衝擊

供應鏈管理具體做法

• 1.本公司每年定期更新合格協力廠商名錄，包含商業登記、食品登錄字號、各品質制度合格認證，如HACCP、FSSC、HALAL、KOSHER、ISO、CNS、GMP等
• 2.每年定期針對供應產品或服務之合格廠商進行定期評鑑。協力廠商年度考核統計表，考核項目包含: 品質、食品安全評比、交期評比、價格合理度評比、服務配合度評比，評鑑分等如下，

  評等	執行措施
  甲	列為優先供應商
  乙	維持現行採購比率
  丙	減少採購比率
  丁	取消合格供應商資格停止採購，並立即尋求新供應商

• 3.每年定期由採購單位會同相關部門組成查核小組，抽查前十大協力廠商，進行實地訪廠查核。
• 4.針對環保、職業安全衛生或勞動人權等ESG議題向協力廠商進行問卷調查，期許協力廠商不僅在品質、交期和價格上符合要求，更要涵蓋企業社會責任（CSR）和環境、社會、治理（ESG）等永續性議題。同時，也鼓勵綠色採購和在地採購及取得環保、職業安全衛生或勞動人權等認證

個人資料保護政策及執行情形

本公司重視「客戶隱私權保護」，遵循《個人資料保護法》，訂定《個人資料保護管理辦法》，及嚴謹的個資隱私安全管理與防護措施，並建構資料治理制度，制定資料標準與分級，落實資料存取權限管控及資料擁有者之覆核機制，確保資料的存取與共享受到妥善治理與保護，以及資料的可用性、完整性及保密性。適用範圍涵蓋所有分公司、營運據點、子公司、客戶及供應商。為規範管理個人資料之蒐集、處理及利用，以避免人格權受侵害，並促進個人資料之合理利用，爰依「個人資料管理辦法」管理規定。

本公司於各職務說明書明列：遵守「個人資料保護法」及公司資訊安全相關規定，客戶及廠商資料不得洩露或作其他使用。於2025年向新進人員宣導並告知個人資料保護管理辦法相關法令規定，共計55人次。

碳定價管理政策

自2025年起，金穎生物科技股份有限公司正式導入內部碳定價（Internal Carbon Pricing, ICP）機制，將「減碳」從理念轉化為日常決策的量化依據。此舉不僅是回應政策，更是引領公司朝向低碳經濟的重要里程碑。

1.碳定價目的：

本公司導入此機制的核心目標可歸納為三方面：

• 風險管理：透過預先評估與內化碳排放費用，提前因應政府未來可能調升的碳費與碳稅，降低營運的不確定性與財務衝擊。
• 投資決策：在新建設施更新等重大專案中，將碳成本納入財務模型，作為評估的重要指標，引導資源投入低排放、具長期效益的方案。
• 減排驅動：藉由明確的價格訊號，鼓勵各部門主動尋求節能與提升能源效率的措施，將減碳行動落實到每一個營運環節。

2.碳定價設定：

本公司導入內部碳定價機制時，選擇採用影子價格的方式，作為公司各項營運與投資決策的參考依據。所謂影子價格，並非對外實際收取費用，而是透過內部模擬，將碳排放轉化為真實成本，以提升決策的精準度與嚴謹性。依循環境部2024年公告的碳費費率，本公司將每公噸二氧化碳當量（tCO₂e）的內部碳價設定為新台幣300元，以此反映碳排放的潛在經濟影響，並引導各單位在專案評估與預算編列時，將減碳視為必要考量。

3.涵蓋範疇：

本公司基於「先從自身可直接管理的排放著手」的策略思考，內部碳定價目前優先涵蓋範疇一與範疇二。

• 範疇一係指公司自有設備的直接排放。
• 範疇二則包括因購電所產生的間接排放。透過對這兩大範疇的完整盤查與系統化管理，本公司能率先掌握企業自身營運的碳足跡，建立減量基礎與管理能力。未來，這項機制將進一步延伸至範疇三，涵蓋供應商與上下游夥伴，共同推動整體價值鏈的減碳行動。

4.未來展望：

隨著內部碳定價正式上路，本公司將其視為推動全公司節能減碳的長期策略起點。未來的減碳工作，將從企業自身可控的營運面著手，並逐步深化到每一個廠區與管理層面，建立穩健的減排體系。

• 碳排檢查：針對各營運據點進行完整的用電與碳排調查，持續追蹤與改善。
• 節能設備升級：循序汰換高耗能照明、空調與相關設備，全面導入符合一級能效標準的節能產品，同步推動汰舊換新計畫，以降低整體用電需求。
• 營運流程優化：檢視並簡化日常營運作業流程，強化節能措施，降低不必要的能源消耗。
• 鼓勵部門節能減碳：鼓勵各單位提出並推動節能減碳方案，培養全公司持續節能減碳的文化。

透過這些行動，本公司將內部碳定價從單純的財務機制，升華為驅動日常管理與策略決策的核心力量。這不僅是一次性的減量計畫，更是一項持續進化的管理承諾：以切實可行的節能作法，逐步實現本公司長期永續的願景。